Erworbener Reflex. Unbedingte und bedingte Reflexe. Methodik zur Verwendung unbedingter Reflexe

Einlagengeschäfte sind Geschäfte von Banken und anderen Kreditinstituten, um Gelder in Einlagen anzuziehen (passive Einlagen) oder die ihnen zur Verfügung stehenden Gelder in Einlagen bei anderen Banken oder Finanzinstituten anzulegen (aktive Einlagen).

Einlage (Einlage) ist Geld (in bar oder bargeldlos, in Landes- oder Fremdwährung), das von seinem Eigentümer zur Aufbewahrung an die Bank überwiesen wird bestimmte Bedingungen. Operationen im Zusammenhang mit der Mittelbeschaffung werden als Einlagenoperationen bezeichnet.

Für Banken sind Einlagen Hauptansicht ihre passiven Geschäfte und daher die Hauptressource für die Durchführung aktiver Kreditgeschäfte. Unter passiven Geschäften werden solche Geschäfte von Banken verstanden, die zu einer Erhöhung der auf Passivkonten gehaltenen Mittel führen.

Passive Operationen spielen wichtige Rolle für Geschäftsbanken. Mit ihrer Hilfe beschaffen sich Banken Kreditressourcen auf den Geldmärkten. Es gibt 4 Formen des passiven Geschäftsbetriebs von Geschäftsbanken:

Primäremission von Wertpapieren;

Abzüge vom Bankgewinn zur Bildung oder Erhöhung von Fonds;

Von anderen erhaltene Darlehen und Anleihen Rechtspersonen;

Einzahlungsgeschäfte.

Passive Geschäfte ermöglichen es Banken, bereits im Umlauf befindliche Gelder anzuziehen. Es entstehen neue Ressourcen Bankensystem als Ergebnis aktiver Kreditgeschäfte. Mit Hilfe der ersten beiden Formen des passiven Betriebs (1, 2) wird die erste große Gruppe von Kreditressourcen geschaffen – Eigenmittel. Die nächsten beiden Formen (3, 4) passiver Operationen erzeugen eine Sekunde große Gruppe Ressourcen – geliehene oder angezogene Kreditressourcen.

Einlagengeschäfte sind Geschäfte von Banken, um Gelder von legalen und juristischen Personen anzuziehen Einzelpersonen in Einlagen, entweder für bestimmte Zeiträume oder auf Anfrage. Typischerweise machen Einlagengeschäfte bis zu 95 % ihrer Verbindlichkeiten aus.

Als Subjekte der Einlagengeschäfte können dienen:

• - staatliche Unternehmen, Institutionen und Organisationen;
• - Genossenschaften;
• - Aktiengesellschaften;
• - gemischte Unternehmen mit ausländischer Kapitalbeteiligung;
• - öffentliche Organisationen und Gelder;
• - Finanz- und Versicherungsunternehmen;
• - Investment- und Treuhandgesellschaften und Fonds;
• - Einzelpersonen und Vereinigungen dieser Personen;
• - Banken und andere Kreditinstitute.

Gegenstand des Einlagengeschäfts sind Einlagen. Sie stellen bestimmte Geldbeträge (einschließlich der Wertpapierkosten) dar, die die Subjekte von Einlagengeschäften bei der Bank einzahlen und die aufgrund des aktuellen Verfahrens zur Durchführung von Bankgeschäften und Finanztransaktionen An bestimmte Zeit auf Bankkonten eingezahlt.

Existieren verschiedene Zeichen Klassifizierung von Einlagen.

Schema 1. Klassifizierung von Bankeinlagen

Bei Festgeldern handelt es sich um Gelder, die unter Zahlung von Zinsen für einen genau festgelegten Zeitraum auf Einlagenkonten gutgeschrieben werden. Der Zinssatz hängt von der Höhe und Laufzeit der Einlage ab. Die Tatsache, dass der Inhaber eines Festgeldes erst nach Ablauf der vereinbarten Frist darüber verfügen kann, schließt die Möglichkeit eines vorzeitigen Erhalts seines Geldes von der Bank nicht aus. Allerdings verringert sich in diesem Fall der Zinssatz des Kunden für die Einlage. Die Bank ist daran interessiert, Termineinlagen zu gewinnen, da diese stabil sind und es der Bank ermöglichen, über einen langen Zeitraum über die Mittel der Einleger zu verfügen. Festgeldanlagen werden nach ihrer Laufzeit klassifiziert:

• 1. für bis zu 30 Tage
• 2. für einen Zeitraum von 31 bis 90 Tagen
• 3. für einen Zeitraum von 91 bis 180 Tagen
• 4. für einen Zeitraum von 181 Tagen bis 1 Jahr
• 5. für einen Zeitraum von 1 Jahr bis 3 Jahren
• 6. für einen Zeitraum von mehr als 3 Jahren

Sichteinlagen werden je nach Art und Besitz der auf den Konten gespeicherten Gelder klassifiziert: Guthaben auf Abrechnungs-, Giro- und Haushaltskonten von Unternehmen und Organisationen verschiedene Formen Eigentum; Gelder auf Sonderkonten zur Aufbewahrung verschiedener (entsprechend ihrem wirtschaftlichen Zweck) Gelder; Eigenmittel von Unternehmen, die für Kapitalanlagen bestimmt sind; Mittel von Unternehmen und Organisationen in Siedlungen; Guthaben auf Korrespondenzkonten für Abrechnungen mit anderen Banken; Mittel aus Bundes- und Kommunalhaushalten; Guthaben auf den Konten ausländischer Korrespondenzbanken. Sichteinlagen werden bei Banken auf verschiedenen für Kunden eröffneten Konten angelegt.

Diese Einlagen sind für laufende Abrechnungen bestimmt und können jederzeit ganz oder teilweise abgehoben werden. Die Auszahlung von Einlagen ist sowohl in bar als auch in Form von bargeldlosen Zahlungen möglich.

Sichteinlagen werden je nach Art und Eigentum der auf den Konten gespeicherten Gelder klassifiziert:

• 1. Mittel in Abrechnungs-, Giro- und Haushaltskonten von Unternehmen und Organisationen verschiedener Eigentumsformen;
• 2. Gelder auf Sonderkonten zur Aufbewahrung von Geldern für verschiedene wirtschaftliche Zwecke (Eigenmittel von Unternehmen, die für Kapitalanlagen bestimmt sind);
• 3. Mittel von Unternehmen und Organisationen in Siedlungen; Mittel auf Korrespondenzkonten für Abrechnungen mit anderen Banken; Mittel aus lokalen Haushalten).

Spareinlagen werden nach den Merkmalen ihrer Lagerung, der Laufzeit und den Bedingungen des Einlagengeschäfts klassifiziert und unterteilt in:

dringend mit zusätzlichen Gebühren;

gewinnen;

Geld- und Sachgewinne;

Jugendprämie;

bedingt;

zum Träger;

auf Girokonten;

postlagernd;

Einlagen- und Sparzertifikate;

Plastikkarten (Kreditkarten usw.).

Wertpapiere als Einlagenart werden in am Markt gehandelte Wechsel sowie Einlagen- und Sparbriefe unterteilt.

Jede Einzahlungsart hat ihre eigenen Vor- und Nachteile. Sichteinlagen sind am liquidesten. Ihre Inhaber können jederzeit über die Sichtgeldkonten verfügen. Die Merkmale des Einlagenkontos sind wie folgt:

Auf dieses Konto kann Geld sowohl teilweise als auch vollständig ohne Einschränkungen eingezahlt oder ausgezahlt werden;

es ist erlaubt, Bargeld von diesem Konto auf die von der Zentralbank der Russischen Föderation festgelegte Weise abzuheben;

Die Bank ist zur Aufbewahrung verpflichtet Mindestreserve in der Zentralbank der Russischen Föderation in einem größeren Anteil als auf Termineinlagen.

Die Hauptnachteile von Sichteinlagen sind:

für ihre Eigentümer – keine Zinszahlung auf dem Konto (oder ein sehr geringer Prozentsatz);

für die Bank - die Notwendigkeit einer höheren Betriebsreserve, um die Liquidität aufrechtzuerhalten (aufgrund von potenzielle Chance Abheben von Geldern von Konten auf Verlangen).

Festgeldkonten haben eine feste Laufzeit, zahlen den Eigentümern einen festen Zinssatz und unterliegen in der Regel Einschränkungen bei der vorzeitigen Auszahlung der Einlagen. Für Gelder, die auf Festgeldkonten gehalten werden, gilt ein niedrigerer erforderlicher Mindestreservesatz als für Sichteinlagen.

Der Vorteil von Festgeldkonten besteht für Kunden darin, dass sie einen hohen Zinssatz erhalten, und für die Bank in der Möglichkeit, die Liquidität mit einer geringeren Betriebsreserve aufrechtzuerhalten.

Der Nachteil von Festgeldanlagen für Kunden ist die geringe Liquidität und die Unmöglichkeit, die Mittel auf Festgeldkonten für Abrechnungen und laufende Zahlungen sowie für den Erhalt von Bargeld zu verwenden.

Der Vorteil von Spareinlagen für Banken besteht in der Regel darin, dass sie langfristiger Natur sind und daher als Quelle für langfristige Investitionen dienen können.

Die Nachteile von Spareinlagen für Banken sind folgende:

die Notwendigkeit, höhere Zinsen auf Einlagen zu zahlen und damit die Marge (Differenz zwischen Zinsen für aktive und passive Kreditgeschäfte) zu verringern;

Exposition dieser Einlagen Unterschiedliche Faktoren(politisch, wirtschaftlich, psychologisch), was die Gefahr eines schnellen Mittelabflusses von diesen Konten und eines Verlusts der Bankliquidität erhöht;

die Unfähigkeit der Bank, diese Ressourcen kontinuierlich zu erneuern.

Der Begriff „Einlagengeschäft“ bezeichnet die Einziehung von Geldern auf Bankeinlagenkonten (Sparkonten). Mit Hilfe von Einlagengeschäften werden die Funktionen der Registrierung und Eröffnung von Einlagenkonten, der Überweisung von Geldern auf Konten bei Bankorganisationen, der Berechnung des im Vertrag festgelegten Zinssatzes und der Ausgabe von Einlagengeldern mit aufgelaufenen Zinsen entsprechend dem Ablaufdatum des Vertrags oder seiner Kündigung übernommen der Parteien durchgeführt werden.

Gegenstand solcher passiven Operationen sind Einlagen, also der Betrag Bareinlagen, die von den Subjekten der Einlagentransaktionen auf das Bankkonto eingezahlt wird. Dies ist einer der Bestandteile des Fundaments der Bank, auf dem Die Entwicklung ist im Gange und der Erfolg wird erreicht finanzielle Aktivitäten. Die Professionalität von Bankorganisationen zeigt sich in der hohen Attraktivität von Einlagen und unterstreicht damit das Vertrauen der Kunden in die Bank.

Einlagenkonten werden durch die Beschaffung von Geldern in bar oder bargeldloser Form gebildet, es kann beides sein nationale Währung und in Währungen ausländische Form sowie die Beschaffung von Geldern in Form von Bankmetallen. Von Kunden (Einzelpersonen) oder juristischen Personen auf eigene Konten bei Bankorganisationen platziert. Bei der Einzahlung kommt ein Vertrag zustande Schreiben, die bestimmte Bedingungen vorsieht und eine Gültigkeitsdauer angibt oder ohne diese anzugeben. Nach Ablauf des Vertrages oder bei vorzeitiger Kündigung wird der Anzahlungsbetrag zuzüglich aufgelaufener Zinsen an den Kunden ausgezahlt.

Einzahlungsvereinbarung

Der Einlagenvertrag gibt Bankorganisationen das Recht, eingeworbene Gelder sowie Bankmetalle von natürlichen oder juristischen Personen zu verwalten. Für Einleger sichert die Vereinbarung das Recht zu, innerhalb einer klar festgelegten Frist den Einlagenbetrag zuzüglich der für den Zeitraum aufgelaufenen Zinsen zu erhalten. Die Parteien, die einen Vertrag abschließen, erwerben Rechte und Pflichten zur Erfüllung der Bedingungen der Transaktion. Gegenstand des Einlagenvertrags sind die Bedingungen, die die Dienstleistungen charakterisieren, die Bankorganisationen ihren Kunden bei der Durchführung von Einlagengeschäften erbringen.

Der entsprechende Vertrag wird in 2 Ausfertigungen erstellt, von denen eine bei der Bank verbleibt und die andere dem Kunden ausgehändigt wird. Ein Mitarbeiter einer Bankorganisation ist verpflichtet, den Vertrag im entsprechenden Journal zu registrieren, in dem die Vertragsnummer, das Datum und die Nummer des Einlagenkontos (Sparkontos) verzeichnet sind. Der Vertrag wird von beiden Parteien unterzeichnet und mit einem Banksiegel versiegelt. Wenn beide Parteien am Ende des Vertrags nicht kündigen möchten, verlängert sich die Gültigkeitsdauer um den gleichen vereinbarten Zeitraum zu den gleichen Bedingungen.

Einlagenpolitik der Banken

Jede Bank oder jedes Kreditinstitut entwickelt ihre eigene Einlagenpolitik anhand der Art und Weise der Durchführung von Einlagentransaktionen. Es impliziert die Umsetzung von Aufgaben, bestimmt Form und Inhalt der Aktivitäten einer Bankorganisation, die auf die Bildung, Planung und Regulierung der Ressourcen der Bank abzielen. Die Basis des Einlagengeschäfts trägt zur Bildung einer breiten Struktur der Einlagenbasis bei, die auf der Gewinnung von Finanzmitteln basiert, um das Potenzial einer Bankorganisation bei der Durchführung aktiver Geschäfte aufrechtzuerhalten. Darüber hinaus fördert es eine schnelle Reaktion auf die finanziellen Bedürfnisse seiner Kunden.

Das ultimative Ziel der Einlagenpolitik von Geschäftsbanken besteht darin, das Volumen ihrer eigenen Ressourcenbasis zu minimalen Kosten zu erhöhen und ein gewisses Maß an Liquidität unter Berücksichtigung von Risiken jeglicher Art aufrechtzuerhalten.

Arten von Einzahlungsgeschäften

Es gibt verschiedene Arten von Einlagengeschäften, die von Bankorganisationen durchgeführt werden:

• Einlagenauktionen (die Auktionsbasis bestimmt Einlagentransaktionen zu Zinssätzen);
• Geschäfte zu festen (konstanten) Zinssätzen;

Außerdem werden je nach Kundenkategorie Einlagen für juristische Personen ausgegeben – das sind Unternehmen, Gesellschaften, Organisationen und andere Banken; als auch für Einzelpersonen.

Je nach Zahlungs- bzw. Auszahlungsart können Einzahlungen aufgeteilt werden:

• Sichteinlagen sind Verpflichtungen, die nicht an einen bestimmten Zeitraum gebunden sind;
• Festgelder sind Verpflichtungen mit einer Laufzeit;
• Bei bedingten Einlagen handelt es sich um Verbindlichkeiten, bei denen die Zahlung gemäß zuvor vereinbarten Bedingungen fällig ist.

Sichteinlagen

Zu den Sichteinlagenverpflichtungen zählen:

• Mittel, die für Abrechnungs-, Haushalts- und Girokonten von Unternehmen gesammelt werden, die nicht im Staatseigentum stehen;
• Gelder, die den Konten von Einzelpersonen gutgeschrieben werden;
• Gelder, die auf die Konten von Fonds mit unterschiedlichen Zwecken eingezahlt werden;
• Gelder, die auf die Konten von Korrespondenten anderer Bankenorganisationen eingehen;
• Gelder, die auf Verlangen von Bundes- und Einlagenkonten angezogen werden örtlichen Behörden sowie gewerbliche und gemeinnützige Unternehmen;
• Mittel in Abrechnungen – das können Schecks, Akkreditive und auch Transaktionsverpflichtungen sein;
• Finanzielle Einlagen auf Verlangen der Bevölkerung.

Trotz der sensiblen Mobilität der auf Sichtkonten gehaltenen Gelder besteht eine Garantie für die Festlegung des Mindestguthabens sowie die Möglichkeit, dieses Guthaben als Kreditressource zu verwenden, die ein stabiles Einkommen bringt. Der Großteil der durch Sichteinlagen angezogenen Mittel wird von Kreditinstituten zur Sicherstellung der Liquidität des Unternehmens und zur Bildung von Reserven aus Bankguthaben verwendet.

Mit Hilfe der auf Sichteinlagen gehaltenen Mittel können Unternehmen, Firmen und Privatpersonen Abrechnungen mit Auftragnehmern, Lieferanten sowie Haushalts- und außerbudgetären Mitteln abschließen. Es besteht auch die Möglichkeit, Lohnzahlungen, Fahrtkostenzuschüsse etc. zu leisten.

Darüber hinaus können den Konten Mittel aus Erlösen aus dem Verkauf von Waren durch das Unternehmen, Darlehens- und Einlagenbeträge, genehmigtes Kapital, Fremdmittel, Strafen und sonstige Kredite gutgeschrieben werden.

Es gibt verschiedene Arten von Sichteinlagenkonten:

• Girokonto, ein sogenanntes Einzelkonto, das alle Arten von Transaktionen der Bankorganisation und des Kunden berücksichtigt. Ein solches Konto spiegelt einerseits Bankdarlehen und verschiedene Abwicklungen von Kundenaufträgen wider. Abgebildet werden dagegen die als Überweisungen, Rückgaben etc. gutgeschriebenen Finanzanlagen. Girokonten werden nur für Kreditnehmer eröffnet, die ein besonderes Vertrauen zur Bank genießen;
• Korrespondenzkonten können nicht für Privatpersonen oder Unternehmen ausgestellt werden. Ausschließlich von der Zentralbank und Kreditinstituten eröffnet. Sie sind in LORO-Konten und Konten unterteilt. LORO – direkt bei dieser Bank eröffnet, NOSTRO – Konten bei Korrespondenzbanken eröffnet;
• Kartenkonten besonderer Zweck werden von den Besitzern von Plastik-Bankkarten ausgegeben. Zahlungen mit einer Zweckkarte können höchstens bis zum angegebenen Limit bzw. bis zum vorgesehenen Betrag des Kredit- und Ausgabenlimits erfolgen.

Der Vorteil dieser Einlagenart liegt in der vollständigen oder teilweisen Verwendung der Mittel. Der Hauptnachteil ist die fehlende bzw. fehlende Zinsabgrenzung Mindestgröße. Und für die Bankenseite bedeutet dies, dass es unmöglich ist, über eine hohe Reserve zu verfügen, um einen bestimmten Betrag zu finanzieren.

Festgelder

Eine Festgeldeinlage unterscheidet sich in der Haltbarkeitsdauer der Gelder des Einlegers, die für die Aufrechterhaltung der Liquidität der Bilanz von Bankorganisationen wichtig ist. Fristen können festgelegt werden:

Von 30 Tagen bis drei Monaten;

Von drei Monaten bis sechs;

Von sechs Monaten bis neun;

Von neun Monaten bis zwölf;

Ab einem Jahr und älter.

Die mangelnde Nachfrage nach Festgeldern bestimmt die abgelaufenen Einlagen und Abrechnungen Kreditkarten erfordern die Registrierung von Einlagen, die als Sicherheit für Festgelder dienen. Sorgt für die Ausführung einer Vereinbarung zwischen dem Kreditinstitut und dem Kunden. Um Kunden zur Registrierung von Festgeldern zu bewegen, werden sowohl einfache Zinsen als auch Zinseszinsen berechnet. Unter Berücksichtigung der Fähigkeiten verschiedener Kategorien von Bürgern bieten Bankenorganisationen Einlagenarten wie Studenten-, Renten-, Anlageeinlagen usw. an, die erhöhte Vorzugszinssätze bieten.

Festgelder können wie folgt klassifiziert werden:

Einlagen mit einem Mindestbetrag und keinerlei Beschränkungen;

Die Einlage ist unwiderruflich, ein Widerruf ist in der Regel nur einseitig seitens der Bank möglich;

Widerrufliche Kaution, die den Rückzug der Kaution durch den Kunden vorsieht;

Die Einlage wird wieder aufgefüllt, der Einleger hat die Möglichkeit, seine Reserven aufzufüllen;

Die Kaution wird nicht wieder aufgefüllt;

Eine Einlage, die während der gesamten Vertragslaufzeit einen festen Zinssatz hat;

Eine Einlage mit einem „progressiven“ Zinssatz, der während der Vertragslaufzeit steigen kann;

Kapitalisierte Einlagen – ihr Kern besteht darin, aufgelaufene Zinsen zum Nennbetrag der Einlage hinzuzufügen.

Die von der Bank festgelegte Frist für die Gewinnung von Einlagen wird aus mehreren Gründen bestimmt. Der Zeitpunkt hängt in vielerlei Hinsicht von den bankenrechtlichen Verpflichtungen zur Bildung von Rücklagen ab. Bankorganisationen können gemäß der Differenzierung der Pflichtreservenormen unter Berücksichtigung von Mindestabzügen zum erforderlichen Zeitraum anhalten. Außerdem hängt der festgelegte Zeitraum von den Trends und Marktschwankungen ab, die sich auf dem Finanzmarkt entwickelt haben.

Die Registrierung einer Festgeldeinlage kann die Möglichkeit einer vorzeitigen Abhebung der bei der Bank eingezahlten Gelder nicht ausschließen. Aber das nehmen wir zur Kenntnis Zinsrate bei dieser Reihenfolge ändert es sich nach unten. Das Interesse der Bank bei der Erbringung von Festgelddienstleistungen liegt in der Stabilität und der Fähigkeit, die Gelder der Kunden über einen langen Zeitraum zu verwalten.

Eine Form der Festgeldeinlage ist die Ausstellung einer Einlagenbescheinigung oder eines Sparbriefes.

Bedingte Einzahlungen

Eine Besonderheit der bedingten Einlagenart ist der Erhalt von Geldern vor Vertragsende nur mit minimaler Verzinsung, unabhängig von der Nutzungsdauer durch Bankinstitute. Diese Art von Einlagen wird hauptsächlich von Privatpersonen eröffnet. Der Zinssatz erhöht sich, wenn sich die für die Vertragserfüllung erforderliche Zeit erhöht.

Faktoren, die den Prozess der Ablagerungsbildung beeinflussen

Es gibt fünf Gruppen von Faktoren, die den Prozess der Ablagerungsbildung beeinflussen können:

• Der erste Faktor ist die staatliche Politik, die darauf abzielt, politische Stabilität und Stabilität in der Entwicklung zu gewährleisten Ökonomische Indikatoren. Auch öffentliche Ordnung ist in der Lage, krisenbedingte Situationen zu verhindern, fördert die Entwicklung der unternehmerischen Tätigkeit;
• die zweite Gruppe von Faktoren zielt auf die Dynamik der wichtigsten Wirtschaftsparameter Zinssätze, Inflation und Arbeitslosigkeit usw. ab. Sie hängt auch mit der Entwicklung der Wirtschaft in der Region und ihrer Infrastruktur zusammen;
• der dritte Faktor ist die Verbesserung und Entwicklung des Systems der Finanz- und Kreditinstitute und des Bankenabwicklungssystems;
• Die vierte Gruppe von Faktoren ist das Vertrauen in Bankorganisationen sowie in andere Finanz- und Kreditinstitute. betont den Grad der Information der Bürger über die Aktivitäten solcher Organisationen;
• fünftens – bestimmt die demografische Situation im Staat. Wie die Praxis zeigt, ist die Ersparnis in Landeswährung dort höher, wo Großer Teil Jugendbevölkerung.

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EINFÜHRUNG

1. Bankeinzahlungsgeschäfte

1.1 Wesen und Stellung der Einlagen in den Finanzierungsquellen der Banken

1.2 Klassifizierung der Einlagengeschäfte

1.3 Gesetzliche Regelung des Einlagengeschäfts

2. BERECHNUNG TEIL DER ARBEIT

2.1 Feststellung der Bonität des Kreditnehmers

2.2 Zinsberechnung

2.3 Berechnung des Rückzahlungsbetrages

2.4 Darlehensvertrag

ABSCHLUSS

REFERENZLISTE

EINFÜHRUNG

Der wirtschaftliche Charakter von Banken drückt sich in ihrer spezifischen Funktion aus: der Ausführung Wirtschaftsmarkt die Rolle spezieller Finanzintermediäre. In dieser Eigenschaft holen Banken die dabei frei werdenden Mittel ein Wirtschaftstätigkeit einige Körperschaften: der Staat, Unternehmensstrukturen, Einzelpersonen, und stellen diese Mittel unter den Bedingungen der Dringlichkeit, Rückzahlung und Entschädigung für die vorübergehende Nutzung anderen zur Verfügung.

Die Einwerbung von Geldmitteln und deren anschließende Platzierung sind die Haupttätigkeitsformen einer Geschäftsbank. IN moderne Verhältnisse Das Problem der Ressourcenbildung stellt sich für Banken größter Bedeutung. Der Umfang der Tätigkeit von Banken, der durch den Gegenstand ihrer aktiven Geschäftstätigkeit bestimmt wird, hängt vom Gesamtvolumen ihrer Ressourcen und insbesondere von der Menge der angezogenen Ressourcen ab.

Eingezogene Ressourcen sind einer der Bestandteile der Grundlage für die Entwicklung und den Erfolg von Banken. Ein besonderer Posten in der Bilanz der Bank ist das Einlagengeschäft. Die Fähigkeit, eine erhebliche Menge an Ressourcen anzuziehen, zeugt von der Professionalität des Managements und dem Vertrauen der Kunden in die Bank.

Beachten Sie, dass der Großteil der Bankressourcen (80 bis 90 %) eingeworbene Gelder sind und der Großteil der eingeworbenen Ressourcen der meisten Geschäftsbanken Einlagen sind.

Auf der Grundlage des Einlagengeschäfts der Geschäftsbanken wird der überwiegende Teil ihrer Ressourcen gebildet, die für die kurz- und langfristige Kreditvergabe an Unternehmen und die Bevölkerung verwendet werden. Aufbau einer Einlagenbasis auf breiter Basis strukturelle Basis Durch den Einsatz verschiedener Instrumente und Mittelbeschaffungsquellen können Sie das Potenzial der Bank im Hinblick auf die Durchführung aktiver Geschäfte aufrechterhalten ausreichendes Niveau sowie flexibel auf die finanziellen Bedürfnisse der Kundschaft eingehen.

Eine besondere Rolle spielen langfristige Einlagen. Da Unternehmen den Großteil ihrer Mittel kurzfristig bei Banken halten, stellen langfristige Einlagen privater Haushalte eine wertvolle Anlageressource dar, die es der Bank ermöglicht, langfristige Kredite an Unternehmen zu vergeben, ohne ihre Liquidität zu gefährden.

Die Relevanz der Wahl dieses Themas liegt an von großer Wichtigkeit Einlagen in der Volkswirtschaft, da sie einen erheblichen Teil der Ressourcen der Geschäftsbanken ausmachen, die sie dann platzieren, um den Bedarf von Unternehmen, Organisationen und der Bevölkerung zu decken, die Geldmittel benötigen.

1. Bankeinzahlungsgeschäfte

1 Wesen und Stellung der Einlagen in den Finanzierungsquellen der Banken

Einzahlungsvorgänge sind Bankgeschäfte um Gelder von juristischen und natürlichen Personen entweder für einen bestimmten Zeitraum oder auf Anfrage in Einlagen zu locken.

Gegenstand des Einlagengeschäfts sind Unternehmen aller Organisations- und Rechtsformen sowie Einzelpersonen.

Gegenstand des Einlagengeschäfts sind Einlagen, d.h. Geldbeträge, die Subjekte von Einlagentransaktionen auf Bankkonten einzahlen.

Für die Durchführung von Einlagengeschäften muss jedes Kreditinstitut seine eigene Einlagenpolitik entwickeln. Darunter ist eine Reihe von Aktivitäten einer Geschäftsbank zu verstehen, die darauf abzielen, die Formen, Aufgaben und Inhalte der Bankaktivitäten bei der Bildung von Bankressourcen, deren Planung und Regulierung festzulegen.

Das ultimative Ziel Die Entwicklung und Umsetzung einer wirksamen Einlagenpolitik einer Geschäftsbank besteht darin, das Volumen der Ressourcenbasis zu erhöhen und gleichzeitig die Kosten der Bank zu minimieren und das erforderliche Liquiditätsniveau unter Berücksichtigung aller Arten von Risiken aufrechtzuerhalten.

Da jede Bank eine Einlagenpolitik entwickelt Hauptfrage nicht nur, ob die Bank es hat, sondern auch seine Qualität. Die Gestaltung der Einlagenbeziehungen zwischen einer Bank und ihren Kunden wird von vielen Faktoren bestimmt, darunter der Größe der Bank, der Qualifikation der für die Abwicklung der Einlagengeschäfte verantwortlichen Bankmitarbeiter, der Art der Einlagen usw.

Einlagen sind die wichtigste Art von Ressourcen, die von Geschäftsbanken angezogen werden. Tatsächlich offenbaren sie den Inhalt der Aktivitäten einer Geschäftsbank als Vermittler beim Erwerb von Ressourcen auf dem freien Markt für Kreditressourcen.

Die Kaution kann in zwei Bedeutungen verwendet werden:

Eine Einlage ist Geld oder Papier, das der Schuldner an Finanz-, Justiz- oder Verwaltungsinstitutionen zur Aufbewahrung mit anschließender Übertragung (unter bestimmten Bedingungen) an bestimmte Wirtschaftssubjekte oder Bürger – den Einleger (Beiträge zur Zahlung von Zöllen, Beiträge auf Depotkonten von Gerichten in …) überweist Sicherung einer Forderung und zur Übertragung von Beiträgen an Notare an die Anspruchsberechtigten, wenn eine direkte Übergabe von Geldern oder Wertpapieren an den Empfänger nicht möglich ist).

Eine Einlage ist eine Hinterlegung von Bargeld oder Wertpapieren bei Banken. Bei einer Kaution handelt es sich um eine Kaution für einen genau definierten Zeitraum, bei der die Bedingungen für die Rückgabe bzw. Sicherheit unmittelbar vereinbart werden.

Einlagen sind die Quelle des Fremdkapitals der Bank, das für die Vergabe von Krediten, Investitionen usw. verwendet wird. Diese Bankgeschäfte generieren Einnahmen für die Bank. Daher zahlt die Bank dem Bürger seine Kaution aus. Der Zins für Einlagen eines Bürgers ist die Vergütung für das angelegte Geld.

Die Bilanzierung der Zinsabgrenzung für Einlagen kann auf zwei Arten erfolgen:

Bargeld – die Bank rechnet die aufgelaufenen Zinsen auf Einlagen den am Tag ihrer Zahlung angefallenen Ausgaben zu;

Abgrenzungsmethode – alle im laufenden Monat aufgelaufenen Zinsen spätestens am letzten Werktag aktueller Monat, sind in den Bankkosten enthalten.

Bei der Zinsberechnung werden der Zinssatz und die tatsächliche Anzahl der Tage berücksichtigt, für die Mittel eingesammelt werden.

Die Zinsen werden auf eine der folgenden Arten berechnet:

einfaches Interesse;

Zinseszins;

mit festem Zinssatz;

mit variablem Zinssatz.

Traditioneller Look Bei der Einkommensberechnung handelt es sich um einfache Zinsen, wenn der tatsächliche Saldo der Einlage als Grundlage für die Berechnung verwendet wird und die Berechnung und Auszahlung der Einlage in einer festgelegten Häufigkeit auf der Grundlage der im Vertrag festgelegten Zinsen erfolgt.

Eine andere Art der Einkommensberechnung ist der Zinseszins (Zinsberechnung). In diesem Fall wird nach Ablauf des Abrechnungszeitraums der Einzahlungsbetrag verzinst und der sich daraus ergebende Betrag zum Einzahlungsbetrag addiert. Somit wird in der nächsten Abrechnungsperiode der Zinssatz auf die neue Basis angewendet, die sich um den Betrag der zuvor aufgelaufenen Einkünfte erhöht hat.

Abhängig von der Zeit, in der die Gelder tatsächlich für die Einlage ausgegeben werden, wird außerdem ein schrittweise steigender Zinssatz angewendet. Dieses Verfahren zur Einkommensberechnung stimuliert eine Verlängerung der Aufbewahrungsdauer der Gelder und schützt die Einlage vor Inflation.

Für einen Einleger, der eine Bank zum Zweck der Geldanlage wählt, ist der entscheidende Faktor (außer gleiche Bedingungen) kann das Verfahren zur Berechnung des Zinssatzes sein. Tatsache ist, dass einige Banken bei der Berechnung die genaue Anzahl der Tage im Jahr (365 oder 366) zugrunde legen, während andere eine ungefähre Zahl (360 Tage) verwenden, die sich in der Höhe des Einkommens widerspiegelt.

Bei der Zinsberechnung kommt es vor, dass die Zeiträume für die Abgrenzung und Zahlung der Zinsen auf Einlagen nicht zusammenfallen und auf denselben Tag fallen.

Der zunehmende Wettbewerb zwischen Banken und anderen Finanzinstituten um Einlagen natürlicher und juristischer Personen hat zur Entstehung einer großen Vielfalt an Einlagen, deren Preisen und Servicemethoden geführt. Nach Ansicht einiger ausländischer Experten, in Industrieländer Derzeit gibt es mehr als 30 Arten von Bankeinlagen. Darüber hinaus hat jeder von ihnen seine eigenen Eigenschaften, die es den Kunden ermöglichen, denjenigen zu wählen, der ihren Interessen am besten entspricht mögliche Form Geld sparen und für Waren und Dienstleistungen bezahlen.

Eine Bankeinlage (Kaution) ist Bargeld, sowie Edelmetalle, Edelsteine ​​und Halbedelsteine, die von juristischen Personen und natürlichen Personen auf Zeit oder auf Anfrage zur Erzielung von Einkünften platziert werden.

Die aktuelle Wirtschaftslage zwingt Banken dazu, ihre Politik im Bereich des passiven Geschäfts durch Diversifizierung (Diversifizierung) des Einlagengeschäfts zu ändern.

2 Klassifizierung der Einlagengeschäfte

juristische Personen (Unternehmen, Organisationen, andere Banken);

Einzelpersonen.

Je nach Auszahlungsform werden Einzahlungen unterteilt in:

auf Verlangen (Verpflichtungen, die nicht vorliegen ein bestimmter Zeitraum);

dringend (Verpflichtungen mit einer bestimmten Frist);

bedingt (Gelder können bei Eintritt vorab vereinbarter Bedingungen abgehoben werden).

Zu den Sichteinlagen gehören:

Mittel in Abrechnungs- (Vertrags-), Giro- und Haushaltskonten nichtstaatlicher Unternehmen, die sich in Bundes- und Landeseigentum (außer Bundeseigentum) befinden;

Gelder auf den Konten einzelner Unternehmer;

Gelder auf den Konten für verschiedene Zwecke;

Gelder auf Korrespondenzkonten anderer Banken (LORO-Konten);

Gelder auf Sichteinlagenkonten von Finanzbehörden (Bundes- und Kommunalbehörden), Gewerbe- und Finanzbehörden gemeinnützige Organisationen Bundes- und Landeseigentum (außer Bundeseigentum), nichtstaatliche Unternehmen;

Mittel bei Abrechnungen (Akkreditive, Schecks) und Verpflichtungen bei Abrechnungen für einzelne Transaktionen (Factoring, Forfaitierung, Konvertierung);

Sichteinlagen der Bevölkerung.

Trotz der hohen Geldmobilität auf Sichtkonten ist es möglich, deren Mindestguthaben zu bestimmen und als stabile Kreditressource zu nutzen.

Festgelder sind Einlagen, die für einen bestimmten Zeitraum getätigt werden. Um die Liquidität der Bilanz einer Geschäftsbank aufrechtzuerhalten, ist eine fest definierte Aufbewahrungsfrist von großer Bedeutung.

Gemäß den Verhaltensregeln Buchhaltung Bei Banken werden Festgelder nach folgenden Begriffen klassifiziert:

bis zu 30 Tage;

Tag - 1 Jahr;

über 3 Jahre.

Aufgrund mangelnder Nachfrage werden bei einigen Termineinlagen Einlagen mit abgelaufener Umlaufdauer zugeteilt. Die Verbreitung von Zahlungen mit Plastikkarten erforderte die Bereitstellung von Pfandgeldern, die als Sicherheit für diese Zahlungsart dienen.

Die Eröffnung und Führung von Einlagenkonten aller Art erfordert den Abschluss und Abschluss eines entsprechenden Vertrages (Bankkonto oder Bankeinlage) zwischen der Bank und dem Kunden.

Um das Interesse der Einleger an der Anlage ihrer Gelder zu erhöhen, wendet die Bank neben dem einfachen Zinseszins Zinseszinsen an.

Eine Möglichkeit, das Volumen der angezogenen Ressourcen zu erhöhen, besteht darin, die Beiträge für verschiedene Bevölkerungsgruppen je nach Bedarf zu diversifizieren soziale Ebene sowie die Höhe und Aufbewahrungsdauer der Kaution. Gleichzeitig müssen Banken die Anforderungen und Fähigkeiten verschiedener Einlegerkategorien berücksichtigen – von Rentnern und Studenten bis hin zu Geschäftsleuten und Menschen mit durchschnittlichem Einkommen. Um dieses Ziel zu erreichen, bieten Kreditinstitute Einlagenarten wie Rente, Anlage, Studenten usw. an, für die Banken vergünstigte höhere Zinssätze anbieten. Wichtige Faktoren bei der Gewinnung von Einlagen sind die Schnelligkeit und Einfachheit der Registrierung einer Einlage (Vertragsabschluss, Kontoeröffnung). Bankeinlagenvereinbarungen können beides sein Standardform und individuell je nach Kundenkategorie, Höhe und Laufzeit der Einlage.

Der zunehmende Wettbewerb im Bankenumfeld zwingt Kreditinstitute dazu, im Kampf um Einleger auf Methoden wie die Bereitstellung einer umfassenden Palette von Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Betreuung des Budgets eines bestimmten Kunden zurückzugreifen. Gleichzeitig wird vorgeschlagen, zusätzliche Vorgänge durchzuführen, beispielsweise eine Registrierung Plastikkarten, Verkauf von Reiseschecks, Umwandlung zu einem Vorzugskurs, beschleunigte Überweisung von Kundengeldern, Zahlungen für Versorgungsleistungen usw. Die Entwicklung eines breiten Spektrums an Bankdienstleistungen sowie der Einlagensicherung erhöht die Attraktivität eines Kreditinstituts in den Augen bestehender und potenzieller Einleger erheblich und trägt zur Erweiterung der Ressourcenbasis einer Geschäftsbank bei.

Eine Vielzahl von Termineinlagen sind Einlagen- und Sparbriefe.

Zertifikate werden klassifiziert nach die folgenden Zeichen.

Nach Freigabemethode:

einmalig ausgestellt;

in Serie produziert.

Nach Registrierungsmethode:

zum Träger.

Nach Datum:

alles dringend.

Für Kauf, Verkauf und Rückzahlung:

bargeldlos (über Einlagenzertifikate);

bargeldlos und bar (mittels Sparbriefen).

Geschäftsbanken, die Zertifikate ausstellen, entwickeln selbst die Bedingungen für die Ausgabe und den Umlauf jeder Zertifikatsart.

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Einlagengeschäfte sind Geschäfte von Banken, um Gelder für Einlagen anzuziehen (passive Einlagen) oder verfügbare Mittel auf Einlagen bei anderen Banken oder Finanzinstituten zu platzieren (aktive Einlagen).

Unter Marktbedingungen nimmt die Rolle des Einlagenbankgeschäfts zu. Richtig, effiziente Organisation Diese Operationen sind notwendig, um normale Bankaktivitäten auf kommerzieller Basis sicherzustellen, die Geldmenge im Land zu regulieren, traditionelle Bankgeschäfte erfolgreich durchzuführen und die Dienstleistungen für Einleger zu erweitern.

Bei einer Einlage handelt es sich um bestimmte Gelder (einschließlich Wertpapierkosten), die von Einlagengeschäften bei einer Bank hinterlegt werden oder die aufgrund des aktuellen Verfahrens zur Durchführung von Bank- und Finanzgeschäften für eine bestimmte Zeit auf Bankkonten hinterlegt werden.

Mittlerweile sind Einlagen die Hauptquelle (bis zu 70 %) der Ressourcen der Geschäftsbanken.

Eine wichtige Rolle in den Ressourcen der Banken spielen Spareinlagen der Bevölkerung, insbesondere Einlagen Sinn und Zweck der Sache. Sie werden ganz oder teilweise eingezahlt und abgehoben und durch die Ausstellung eines Sparbuches beglaubigt. Banken akzeptieren gezielte Einlagen, deren Auszahlung zeitlich auf Feiertage und Geburtstage abgestimmt ist, und auch „Neujahrseinlagen“ werden praktiziert – im Laufe des Jahres nimmt die Bank kleine Einlagen zur Feier des neuen Jahres entgegen, am Ende des Jahres die Die Bank gibt den Einlegern Geld aus, aber wer möchte, kann bis zum nächsten neuen Jahr weiterhin Geld ansammeln.

Geschäftsbanken, um Gelder von der Bevölkerung anzuziehen letzten Jahren die Zahl stark erhöht verschiedene Arten Einlagen für die Bevölkerung.

Wertpapiere werden in folgende Gruppen eingeteilt: Aktien und Anleihen von Unternehmen, Aktiengesellschaften Eigentum der Bank; bei der Bank hinterlegte Aktien und Anleihen; Wertsachen und Dokumente über Auslandsgeschäfte.

Von großer Bedeutung für die Lösung des Problems der Stärkung der Einlagenbasis von Banken sind weniger quantitative (Erhöhung des Volumens verschiedener Einlagen) als vielmehr qualitative Faktoren: die Verbesserung der Organisation des Einlagengeschäfts und des Systems zur Stimulierung der Einlagenanziehung. Dies kann vor allem durch die Ausgabe nicht-traditioneller Einlageninstrumente durch Banken erreicht werden: Einlagenzertifikate und Sparbriefe, Scheckeinlagen, Bankwechsel.

Die wachsende Zahl der Geschäftsbanken und die Möglichkeit für sie, Gelder aus der Bevölkerung anzuziehen, beendete das Monopol der Sparkassen auf die Geldergewinnung aus der Bevölkerung. Geschäftsbanken ziehen Ersparnisse privater Haushalte schnell und recht stabil an. Dieser Prozess wird durch eine Reihe von Faktoren stimuliert. Am wichtigsten sind die bestehenden Ungleichgewichte auf dem Verbrauchermarkt und der Wunsch der Bevölkerung, ihre Gelder zu günstigeren Konditionen als bei der Sparkasse anzulegen.

Um die Nachhaltigkeit der Einlagen zu gewährleisten, müssen Banken eine eigene Strategie haben. Einer der Bereiche dieser Strategie ist das Marketing – die Verbesserung der Qualität des Kundenservice.

Zu den Nichteinlagenquellen für die Anziehung von Ressourcen zählen Interbankkredite (IBC) und von der russischen Zentralbank erhaltene Kredite.

Eine wichtige Quelle von Bankressourcen sind Interbankkredite, d.h. Kredite von anderen Geschäftsbanken.

Bei fast allen Banken kann es von Zeit zu Zeit zu einem Überschuss oder einem vorübergehenden Mangel an Kreditressourcen kommen. Dieser Widerspruch wird auf dem Interbankenkreditmarkt gelöst. Um vorübergehend freie Ressourcen zur Erzielung von Erträgen zu erhalten, versuchen Gläubigerbanken, diese bei anderen kreditnehmenden Banken anzulegen. Diese Geldanlage gilt im Vergleich zur Geldanlage auf dem Bauernhof als zuverlässiger, da die Bank eine höhere Rückzahlungsgarantie bietet.

Die Einbindung des ICD erfolgt auf zwei Arten: unabhängig, durch direkte Verhandlungen, d.h. Für den Fall, dass sich die Banken selbst auf die IBC einigen, werden ihre Beziehungen in einer besonderen Vereinbarung formalisiert. Der Hauptteil der Interbankverträge wird in befristeter Form abgeschlossen, der Rest in unbefristeter Form. Die unbefristete Form des Interbankenvertrags sieht die Bereitstellung von Interbankenkrediten für vor Mindestlaufzeit, durch die Vereinbarung festgelegt, danach wird das Darlehen unbefristet, d.h. kann von der Gläubigerbank jederzeit nach vorheriger Ankündigung in Anspruch genommen werden. Wenn die Bank, die Kreditmittel geliehen hat, diese jedoch nicht zurückgeben kann, greift sie darauf zurück dringende Kredite andere Banken.

Dabei geht es darum, Gelder von juristischen und natürlichen Personen entweder für einen bestimmten Zeitraum oder auf Abruf in Einlagen zu locken.

Als Fächer Einlagengeschäfte werden von Unternehmen aller Organisations- und Rechtsformen sowie Einzelpersonen durchgeführt.

Objekte Einlagentransaktionen sind Einlagen, d.h. Geldbeträge, die Subjekte von Einlagentransaktionen auf Bankkonten einzahlen.

Für die Durchführung von Einlagengeschäften muss jedes Kreditinstitut seine eigene Einlagenpolitik entwickeln. Darunter ist eine Reihe von Aktivitäten einer Geschäftsbank zu verstehen, die darauf abzielen, die Formen, Aufgaben und Inhalte der Bankaktivitäten bei der Bildung von Bankressourcen, deren Planung und Regulierung festzulegen.

Das ultimative Ziel der Entwicklung und Umsetzung einer wirksamen Einlagenpolitik einer Geschäftsbank besteht darin, das Volumen der Ressourcenbasis zu erhöhen und gleichzeitig die Kosten der Bank zu minimieren und das erforderliche Liquiditätsniveau unter Berücksichtigung aller Arten von Risiken aufrechtzuerhalten.

Da jede Bank eine Einlagenpolitik entwickelt, ist die Hauptfrage nicht nur, ob die Bank darüber verfügt, sondern auch deren Qualität. Die Gestaltung der Einlagenbeziehungen zwischen einer Bank und ihren Kunden wird von vielen Faktoren bestimmt, darunter der Größe der Bank, der Qualifikation der für die Abwicklung der Einlagengeschäfte verantwortlichen Bankmitarbeiter, der Art der Einlagen usw.

Einlagen sind die wichtigste Art von Ressourcen, die von Geschäftsbanken angezogen werden. Tatsächlich offenbaren sie den Inhalt der Aktivitäten einer Geschäftsbank als Vermittler beim Erwerb von Ressourcen auf dem freien Markt für Kreditressourcen.

• juristische Personen (Unternehmen, Organisationen, andere Banken);
• Einzelpersonen.

Je nach Auszahlungsform werden Einzahlungen unterteilt in:

• auf Anfrage (Verpflichtungen, die keinen bestimmten Zeitraum haben);
• dringend (Verpflichtungen mit einer bestimmten Frist);
• bedingt (Gelder können bei Eintritt vorab vereinbarter Bedingungen abgehoben werden).

Zu den Sichteinlagen gehören:

• Mittel in Abrechnungs- (Vertrags-), Giro- und Haushaltskonten nichtstaatlicher Unternehmen, die sich in Bundes- und Landeseigentum (außer Bundeseigentum) befinden;
• Gelder auf den Konten einzelner Unternehmer;
• Gelder auf den Konten für verschiedene Zwecke;
• Gelder auf Korrespondenzkonten anderer Banken (LORO-Konten);
• Gelder auf Sichteinlagenkonten von Finanzbehörden (Bundes- und Kommunalbehörden), kommerziellen und gemeinnützigen Organisationen im Besitz von Bundes- und Landeseigentum (außer Bundesvermögen) sowie nichtstaatlichen Unternehmen;
• Mittel bei Abrechnungen (Akkreditive, Schecks) und Verpflichtungen bei Abrechnungen für einzelne Transaktionen (Factoring, Forfaitierung, Konvertierung);
• Sichteinlagen der Bevölkerung.

Trotz der hohen Geldmobilität auf Sichtkonten ist es möglich, deren Mindestguthaben zu bestimmen und als stabile Kreditressource zu nutzen.

Berechnung des Anteils von „kurzem“ Geld, das in „langes“ Geld umgewandelt werden kann bestimmten Zeitraum, ergibt sich aus der Formel

• A— der Anteil des „kurzen“ Geldes, der für einen bestimmten Zeitraum in „langes“ Geld umgewandelt werden kann;
• Über SR— durchschnittlicher Guthabenstand auf Sichtkonten für den Zeitraum;
• Über die Kirgisische Republik— Kreditumsätze auf Sichtkonten für den Zeitraum.

Festgelder- Hierbei handelt es sich um Einlagen, die für einen bestimmten Zeitraum angezogen werden. Um die Liquidität der Bilanz einer Geschäftsbank aufrechtzuerhalten, ist eine fest definierte Aufbewahrungsfrist von großer Bedeutung.

Gemäß den Rechnungslegungsvorschriften der Banken werden Festgelder nach folgenden Begriffen klassifiziert:

• bis zu 30 Tage;
• 31-90 Tage;
• 91 -180 Tage;
• 181 Tage - 1 Jahr;
• 1-3 Jahre;
• über 3 Jahre.

Aufgrund mangelnder Nachfrage werden bei einigen Termineinlagen Einlagen mit abgelaufener Umlaufdauer zugeteilt. Die Verbreitung von Zahlungen mit Plastikkarten erforderte die Bereitstellung von Pfandgeldern, die als Sicherheit für diese Zahlungsart dienen.

Die Eröffnung und Führung von Einlagenkonten aller Art erfordert den Abschluss und Abschluss eines entsprechenden Vertrages (Bankkonto oder Bankeinlage) zwischen der Bank und dem Kunden.

Um das Interesse der Einleger an der Anlage ihrer Gelder zu erhöhen, wendet die Bank neben dem einfachen Zinseszins Zinseszinsen an.

Eine Möglichkeit, das Volumen der angezogenen Ressourcen zu erhöhen, besteht darin, die Einlagen für verschiedene Bevölkerungsgruppen je nach sozialem Niveau sowie der Menge und Haltbarkeit der Einlage zu diversifizieren. Gleichzeitig müssen Banken die Anforderungen und Fähigkeiten verschiedener Einlegerkategorien berücksichtigen – von Rentnern und Studenten bis hin zu Geschäftsleuten und Menschen mit durchschnittlichem Einkommen. Um dieses Ziel zu erreichen, bieten Kreditinstitute Einlagenarten wie Rente, Anlage, Studenten usw. an, für die Banken vergünstigte höhere Zinssätze anbieten. Wichtige Faktoren bei der Gewinnung von Einlagen sind die Schnelligkeit und Einfachheit der Registrierung einer Einlage (Vertragsabschluss, Kontoeröffnung). Bankeinlagenverträge können je nach Kundenkategorie, Höhe und Laufzeit der Einlage entweder standardmäßig oder individuell sein.

Der zunehmende Wettbewerb im Bankenumfeld zwingt Kreditinstitute dazu, im Kampf um Einleger auf Methoden wie die Bereitstellung einer umfassenden Palette von Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Betreuung des Budgets eines bestimmten Kunden zurückzugreifen. Gleichzeitig wird vorgeschlagen, zusätzliche Vorgänge durchzuführen, wie z. B. die Ausgabe von Plastikkarten, den Verkauf von Reiseschecks, die Umrechnung zu einem Vorzugskurs, beschleunigte Überweisungen von Kundengeldern, Zahlungen für Versorgungsleistungen usw. Die Entwicklung eines breiten Spektrums an Bankdienstleistungen sowie der Einlagensicherung erhöht die Attraktivität eines Kreditinstituts in den Augen bestehender und potenzieller Einleger erheblich und trägt zur Erweiterung der Ressourcenbasis einer Geschäftsbank bei.

Es gibt eine Vielzahl von Festgeldern Kaution Und Sparbriefe.

Die Regeln für die Ausstellung und Ausführung von Zertifikaten werden durch das Schreiben der Zentralbank der Russischen Föderation vom 10. Februar 1992 Nr. 14-3-20 „Vorschriften über Spar- und Einlagenzertifikate von Kreditinstituten“ (in der Fassung vom 31. August) festgelegt , 1998 und 29. November 2000). Die Regeln für die Ausstellung und Bearbeitung von Zertifikaten sind für alle Geschäftsbanken gleich.

Zertifikate werden nach folgenden Kriterien klassifiziert.

Nach Freigabemethode:

• einmalig ausgestellt;
• in Serie produziert.

Nach Registrierungsmethode:

• nominal;
• zum Träger.

Nach Datum:

• alles dringend.

Für Kauf, Verkauf und Rückzahlung:

• bargeldlos (über Einlagenzertifikate);
• bargeldlos und bar (mittels Sparbriefen).

Geschäftsbanken, die Zertifikate ausstellen, entwickeln selbst die Bedingungen für die Ausgabe und den Umlauf jeder Zertifikatsart. Banken können sie platzieren, nachdem sie die Ausgabebedingungen registriert und bei der Zentralbank Russlands beantragt haben.

Zertifikate werden nur in Rubel ausgestellt. Sie können nicht als Zahlungs- oder Zahlungsmittel für verkaufte Waren oder erbrachte Dienstleistungen dienen.

Zinsen in Höhe des ursprünglich bei Ausstellung des Zertifikats festgelegten Zinssatzes, die dem Eigentümer nach Ablauf der Umlauffrist zustehen (wenn der Zertifikatsinhaber das Recht erhält, die Kaution aus dem Zertifikat zu beanspruchen), werden vom Kreditinstitut unabhängig vom Zeitpunkt gezahlt seines Kaufs. Bei vorzeitiger Vorlage eines Sparbriefes zur Auszahlung durch das Kreditinstitut werden der Einlagenbetrag und die Zinsen zu den Sätzen von Sichteinlagen gezahlt, es sei denn, die Bedingungen des Sparbriefes sehen einen anderen Zinssatz vor.

Wenn die Frist für den Erhalt einer Kaution im Rahmen des Zertifikats abgelaufen ist, ist das Kreditinstitut verpflichtet, auf erstes Verlangen seines Inhabers die im Zertifikat angegebenen Kautions- und Zinsbeträge zu zahlen. Für den Zeitraum vom Zeitpunkt der Inanspruchnahme der Beträge aus der Bescheinigung bis zum Tag der tatsächlichen Vorlage der Bescheinigung zur Zahlung werden keine Zinsen gezahlt.

Ein Kreditinstitut kann den in der Bescheinigung festgelegten Zinssatz, der bei Ausstellung der Bescheinigung festgelegt wurde, nicht einseitig ändern (erniedrigen oder erhöhen).

Nichteinlagengeschäfte einer Geschäftsbank

Zu den nicht einlagenbezogenen Quellen zur Anziehung von Ressourcen zählen Schuldverschreibungen in Form von von Banken ausgegebenen Anleihen, Wechseln und Interbankendarlehen (IBC).

Anleihe geregelt durch die gleichen Regulierungsdokumente wie die Ausgabe von Aktien, insbesondere die Anweisung der Zentralbank der Russischen Föderation Nr. 102-I „Über die Regeln für die Ausgabe und Registrierung von Wertpapieren durch Kreditinstitute im Hoheitsgebiet“. Russische Föderation" (mit Änderungen). Eine Geschäftsbank muss einen Prospekt veröffentlichen und die Emission in der vorgeschriebenen Weise registrieren.

Ein Kreditinstitut kann folgende Schuldverschreibungen ausgeben: Namens- und Inhaberschuldverschreibungen, besichert durch eine Verpfändung seines eigenen Eigentums (oder des Eigentums Dritter); ungesicherte Anleihen (nicht früher als im dritten Jahr der Tätigkeit und nicht höher als der Betrag des Charterkapitäns); Zinsen und Rabatt; wandelbar in Aktien; mit einer einmaligen Laufzeit oder mit einer Laufzeit in Reihe zu bestimmten Zeiträumen.

Die Ausgabe von Wechseln wird durch das Bürgerliche Gesetzbuch der Russischen Föderation geregelt. Bundesgesetz vom 11. März 1997 Nr. 48-FZ „Über Wechsel- und Schuldscheine“, Schreiben der Zentralbank der Russischen Föderation vom 9. September 1991 Nr. 14-3/30 „Über Bankgeschäfte mit Wechseln“ und Anlage zum Schreiben „Empfehlungen für Banken zum Umgang mit Wechseln.“

Zur Mittelbeschaffung geben Banken einfache Zins- und Diskontscheine mit Nennwert in Rubel und Fremdwährung aus.

Grundlage für die Ausstellung eines Wechsels durch eine Bank ist ein Vertrag an und Verkauf wenn Sie vom Hauptbuchhalter der Bank ein Visum haben, das den Eingang des Geldes auf dem Bankkonto bestätigt. Beim Kauf eines Wechsels zahlt der Kunde bei einem verzinslichen Wechsel dessen Nennwert, bei einem Diskontwechsel den Verkaufspreis. Der Käufer kann den erhaltenen Bankwechsel als Mittel zum Sammeln und Sparen von Geld verwenden, ihn als Sicherheit stellen oder ihn durch ein Indossament (ein Indossament auf der Rückseite des Wechsels, d. h. die Übertragung des Rechts aus diesem Dokument) auf einen anderen Inhaber übertragen an eine andere Person).

Geschäftsbanken können sich gegenseitig Ressourcen über Börsen und Auktionen sowie durch den Aufbau direkter Vertragsbeziehungen zur Verfügung stellen. Es sind mehrere Arten von Interbankkrediten (IBC) zu unterscheiden.

1. Von anderen Geschäftsbanken erhaltene Interbankkredite. Mit der Aufnahme eines Darlehens geht der Abschluss eines Vertrages einher, der alles widerspiegelt die notwendigen Voraussetzungen für solche Geschäfte: Laufzeit, Kredithöhe, Verfügbarkeit von Sicherheiten, Zinssätze. IBC ist eine ziemlich teure Ressource, daher wird davon ausgegangen, dass der IBC-Anteil am Ressourcenvolumen nicht mehr als 20 % betragen sollte.

2. Kreditvergabe durch Sicherung eines Korrespondenzkontos. Das Darlehen wird in Form der Auffüllung des Korrespondenzkontos einer Bank bei einer anderen auf der Grundlage einer Korgewährt. In diesem Fall kommt keine direkte Vereinbarung über die Gewährung von Interbankkrediten zustande, es werden keine Zinsen für die Ressourcennutzung gezahlt und die Vergütung ist eine Gebühr für den Saldo auf dem Korrespondenzkonto. Dieser Typ Die Umverteilung von Ressourcen wird hauptsächlich von befreundeten oder anderweitig verbundenen Geschäftsbanken genutzt.

3. Von anderen Branchen erhaltene Kreditressourcen(innerhalb derselben Geschäftsbank). Die von anderen Zweigstellen bereitgestellten Ressourcen sind insofern praktisch, als für ihre Gewinnung keine Anzahlung erforderlich ist, die Ausführung und der Austausch von Verträgen nach der Transaktion erfolgen und die Transaktionen noch am selben Tag durchgeführt werden. Genügend Ressourcen zum Kauf Anruf, und die Garantie für eine Strahlung ist die von gesendete Bestätigung Email oder per Fax. All dies macht dieses Tool zum mobilsten und bequemsten und ermöglicht es Ihnen, den erforderlichen Geldbetrag zu minimalen Kosten für jeden Zeitraum von einem Tag bis zu einem Monat und zum niedrigsten Preis anzuziehen.

4. Überziehung der Hauptbank(für Filialen einer Geschäftsbank). Diese Art von Mittel kann auch als Interbankendarlehen klassifiziert werden, mit dem einzigen Unterschied, dass der Zinssatz für diese Art der aufgenommenen Mittel kein Kompromiss zwischen den beiden Parteien während des Verhandlungsprozesses ist, sondern von der Hauptbank festgelegt wird per Weisung.

5. Kredite der Zentralbank der Russischen Föderation. Bis 1995 wurde der Großteil der Kredite der Zentralbank der Russischen Föderation für die Kreditvergabe an vorrangige Wirtschaftssektoren bereitgestellt: einzelnen Branchen Industrie, Kosten vor der Aussaat in der Landwirtschaft usw. Die zentralisierte Kreditvergabe war im Wesentlichen eine Verwaltungsmethode im Arsenal der Zentralbank der Russischen Föderation. Seit 1994 führt die Zentralbank der Russischen Föderation Rohstoffauktionen durch, und seit 1995 dominieren Marktrefinanzierungsinstrumente. Darunter sind ein durch Staatspapiere besichertes Pfanddarlehen mit einer Laufzeit von bis zu 30 Tagen und ein eintägiges Abwicklungsdarlehen zu nennen, wenn auf Korrespondenzkonten von Geschäftsbanken nicht genügend Mittel für Zahlungen vorhanden sind.

Schlussfolgerungen

Passive Operationen sind Operationen, durch die Bankressourcen generiert werden.

Die Bildung der Eigenmittel erfolgt durch die folgenden passiven Hauptgeschäfte: Ausgabe von Stamm- und Vorzugsaktien, die das genehmigte Kapital von Aktienbanken bilden; Einbringung von Anteilen durch die Teilnehmer zur Bildung des genehmigten Kapitals von Gegenseitigkeitsbanken; Gewinnschaffung usw.

Die Bildung passiver Geschäfte und eine Erhöhung der Ressourcen der Geschäftsbanken werden durch eine Reihe von Faktoren gewährleistet: ihr stabiler Betrieb, ein erhöhtes Vertrauen potenzieller Investoren in die Banken, eine Vielzahl von Einlagenarten, der Ausbau der Bankdienstleistungen und eine effektive Zinspolitik.